Årsagen er, at den nye skattereform, som træder i kraft 1. januar 2010, på en række punkter begrænser danskernes muligheder for at sikre sig økonomisk i alderdommen. Men skattereformen indebærer samtidig forbedrede muligheder for pensionsindbetaling, som kun kan udnyttes her i andet halvår af 2009.
Sidste chance for højt skattefradrag og store indskud
De væsentligste ændringer sker inden for ratepensioner, siger Dagmar Bæk, der er filialbestyrer i Langå Bank.
Fra 2010 falder skatteværdien af indbetalinger på ratepensioner. Samtidig indføres et loft på 100.000 kr. i de årlige indbetalinger. 2009 er således det sidste år med mulighed for at få den høje fradragsværdi af pensionsindbetalingerne og mulighed for ekstra store indskud. Derfor anbefaler vi at foretage ekstra indbetalinger i indeværende år, tilføjer hun.
Overvej livrente
For at kompensere for de forringede muligheder for indskud på ratepensioner anbefaler Dagmar Bæk desuden at overveje at tegne en livrente, som sikrer et månedligt tilskud til pensionen livet ud. I modsætning til hvad der gælder for ratepension, kan indskud på livrente nemlig fortsat ske i ubegrænset omfang.
Som et plaster på såret, når det gælder de begrænsede indskudsmuligheder, kan flere til gengæld være med, siger Dagmar Bæk.
Nu kan personer over 60 år oprette ratepensioner og livrenter, og det kan de gøre helt frem til de fylder 77 år. Hvis man er over 60 år og ikke allerede er kommet med på vognen, er der altså nu gode muligheder for at råde bod på dette.
Særligt vedrørende kapitalpensioner
Fra 2010 bortfalder mellemskatten, og det betyder, at fradragsværdien af indskud på kapitalpensioner falder ekstra meget fra næste år.
Men derfor er kapitalpensionen langtfra død som opsparingsform, konstaterer Dagmark Bæk. Hun fremhæver især følgende forhold:
– Er man allerede pensionist, giver indskud på en kapitalpension fradrag i indkomsten, som gør det muligt at opnå pensionstillæg.
– Afkast af indestående på en kapitalpension beskattes kun med 15 %, mens der skal betales op til 43 % i skat af afkastet af frie midler.
Som noget nyt har man desuden nu mulighed for at oprette og indbetale på en kapitalpension helt op til det tidspunkt, hvor man vælger at få pensionen udbetalt, eller til man fylder 75, hvor pensionen senest skal hæves, understreger filialbestyrer Dagmar Bæk, Langå Bank.
